年退休养老金怎么计算？42年半工龄，为什么还领不到4000元？

有的朋友觉得工龄42年半够长了吧？养老金应该很高吧？可是退休待遇审批表一出来，才仅仅领取不到4000元的养老金，这是为什么呢？

这位朋友是福建省的，累计缴费年限是42.6年，60岁退休，个人账户的储存额是54735.51元，建账前缴费年限15年11个月，平均缴费指数0.722，建账前的缴费指数0.974，养老金是怎样计算的呢？

福建省退休人员的基本养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。基础养老金和个人账户养老金计算公式全国统一，过渡性养老金是当地自行确定的。

基础养老金部分主要是跟当年的养老金计发基数（退休上年度在岗职工月平均工资）、缴费年限、本人的指数化月平均缴费工资三部分相关。

指数化月平均缴费工资，实际上就是本人的平均缴费指数×当年的养老金计发基数。简单点说，本人的平均缴费指数类似于我们现在选的平均缴费档次，60%缴费指数就是0.6。

关于养老金计发基数，每一个省市都是自行公布的。福建省退休养老金计发基数2020年为6699元，2021年为6933元，今年还没有公布。

实际上，这位福建省退休老人的养老金是按照2021年的计发基数计算的临时性养老金。需要等到2022年计发基数公布以后才能够计算出真实的养老金。预计基础养老金和过渡性养老金水平还能够上调4.2%左右。

平均缴费指数0.722，42.5年的缴费年限，按照计算公式可以领取36.5925%的养老金计发基数，乘以6933元，最终得出基础养老金为2536.96元。

个人账户养老金，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

60岁退休计发139个月，因此计算方式就是54735.51元除以139，结果是393.78元。

过渡性养老金，主要是针对1996年1月1日以前的缴费年限计算的。在当时，福建省并没有建立统筹账户和个人账户相结合的养老保险制。由于缺少个人账户，因此待遇就会有所损失，所以会额外计算过渡性养老金用于弥补，不过有关年限还是会计算基础养老金的。

1980年2月参加工作，因此有15年11个月的过渡性养老金计算年限，平均缴费指数按照0.722计算，最终结果是1041.17元。

以上三部分相加，养老金能够领取3971.91元。

说实话，有关养老金待遇比较低，最主要的问题还是后续个人缴费基数比较低。建立养老保险个人账户以后，个人在26年多的时间，养老保险个人账户的本息余额是54735.51元。大家要知道大约有40%是利息，也就是说个人缴纳的本金才仅仅3.3万元左右。

如果看回本时间的话，个人缴纳的部分，仅仅需要8个多月就能够回本了。

如果说其缴费基数能够高一点，平均缴费指数能达到1的话，退休养老金是轻易能突破5000元的。

所以说，这位老人的养老金计算是无误的，而且养老金重新理顺以后也能够领到4100元左右。